青岛市地税局四措并举严打发票违法犯罪行为

         今年以来，青岛市地税局联合公安部门，采取有力措施，严厉打击发票违法犯罪活动，取得重大成果。截止7月底，该局共组织6次联合行动，打掉非法骗购倒卖发票团伙6个，抓获犯罪嫌疑人100余名，现场查获空白青岛市通用机打发票2000余份、各类公司印章300余枚，涉案发票金额累计超过5亿元，受票单位涉及省内2000余家企业。

　　一是建立紧密型办案模式，合理调配力量。

　　从市地税稽查局和市公安经侦支队抽调业务骨干组成了专案组，采取“集中办公、多点监控、同步取证、联合行动”的紧密型办案模式，对多个嫌疑人和相关公司同时进行布控调查，待时机成熟时，由市地税稽查局、市公安经侦支队、相关公安分局和案发地派出所组织力量实施“收网”联合行动。坚实基础。

　　二是加强信息化应用，实时网上监控。

　　由专案组安排专人从申报和发票领用数据中收集疑点信息，进行网上实时监控分析，充分利用技术手段，深挖细查，为破案提供了强有力的支持。今年2月，专案组通过网上监控发现青岛某物流公司涉嫌虚开发票的线索，经过一个多月的调查取证，于4月6日联合行动，一举打掉了以刘某某为首的骗购虚开发票犯罪团伙。据统计，该团伙共虚开发票3400余份，票面金额累计超过1亿元。该案查处过程中，在未取得公民举报线索的情况下，仅通过网上监控即成功锁定了犯罪嫌疑人，这在近年来青岛地税、公安查办的重大发票违法犯罪案件中尚属首例。

　　三是多方布控，清理违法信息。

　　为有效扼制通过张贴小广告、散发开票公司名片等非法行为，地税、公安部门利用税收宣传月的有利时机。多次组织人员对街头以散发名片形式传播售票信息的行为进行取缔，通过新闻媒体对发票违法案件公开曝光，切断了发票违法信息的传播渠道，增强了对发票犯罪行为的打击震慑效果。

　　四是加大整治力度，核查“买方市场”。

　　将发票“买方市场”整治和发票管理长效机制建设列为年度重点工作事项，根据已破获的“105”、“406”案件掌握的信息，在全市范围内对涉票（案）企业开展了“买方市场”核查行动。同时，进一步加强了对“购领发票量较大、开票金额较大、申报纳税金额较小”的“两大一小”企业的监管，营造良好的税收法制环境。

（中国纳税服务中心）