山西晋城一小公司内勾外联 “出口”骗税上千万

       汽车导购员变身老板

　　去年3月，晋城市国税局向警方报案：晋城市亿利通进出口有限公司经营的电脑CPU出口贸易，有骗取出口退税的嫌疑。

　　民警调查发现，所谓的"亿利通进出口有限公司"，设在市区太行南路的百纺公司附近的两间出租房内。经侦查，平时除一名女子及一名男司机出入外，"公司"再无人上班。该公司是以卫某的名义注册的，注册资金100万元。卫某就是经常出现在公司的那名女子。据调查，卫某原本是一名汽车导购员，收入并不算高，怎么就在短期之内开了公司当老板？同时民警发现，自2007年7月成立以来，"亿利通"公司除开展电脑CPU的退税业务，并没有开展过其他业务，而卫某本人也从未涉及过进出口商品业务，更没有能力和足够的资金来开展这项业务。

　　民警进一步调查发现，在"亿利通"的银行账户资料中，除卫某的印鉴外，都留有一个吴某的印鉴。而吴某是一家香港公司的老板，经常来晋城做生意。

　　在调查中，卫某承认自己是吴某在晋城做生意期间结识的情人。两人在一起后，吴某主动说要为她成立一家公司，主营电子产品的出口。公司成立后，吴某每月给卫某发工资。"亿利通"的CPU全部都出口香港，而吴某正好是货物出口到香港的收货公司的老板，自买自卖的生意，吴某显然在捣鬼。

　　电脑CPU重量蹊跷变轻

　　民警在侦查中发现，"亿利通"订购的电脑CPU重量，与其在郑州海关出口时报关重量不符。电脑CPU的组成有两个部分，一个是电脑芯片，另一个是附着在芯片下的风扇。一般来讲，CPU重量可达约400克，而"亿利通"报关时的重量却不足50克。中间少了的重量应该就是风扇。

　　民警随即到北京、上海、成都等地开展调查。代理商都承认向"亿利通"销售过CPU，但都从未见过卫某本人，也没有与她签订过订货合同，签合同的是黄某。货物每次都是直接发往深圳，黄某提货以后，才将订货合同邮寄给他们，他们再将增值税发票邮寄到晋城。

　　黄某又是何许人？今年5月28日至6月2日，黄某及手下数人相继被抓获。通过黄等人的交代，民警又远赴南京、合肥、成都、重庆等地，调查走私回流后的CPU流向，并将吴某等列为网上逃犯。

　　6月14日，吴某在通过深圳皇岗口岸出境时被查获。

　　至此，这起骗取出口退税案件基本告破，追缴回涉案资金财物200余万元。

　　制造出口假象循环诈骗

　　随着案情大白，"拆风扇"的怪事也有了答案。

　　原来，CPU芯片出口到香港后，吴某派人在香港机场作为收货人直接提货，随后再通过当地的"水客"，从香港夹带货物至深圳。此时，该团伙根据编号将芯片和风扇重新组装，再次包装之后，销往全国各地。

　　吴某一伙从代理商处订购CPU后，在不开具增值税专用发票低价销售的同时，采用"CPU出口回流再出口"的循环制造出口假象。为掩盖将CPU芯片偷运回内地销售的事实，该团伙利用深圳的地下钱庄将内地买家支付的人民币汇入香港账户，再将美元支付给吴某以制造出口假象，由晋城"亿利通"公司结汇后，卫某就用这些"完全合法"的退税证件，向晋城税务机关申请出口退税。从2007年9月至2009年3月，晋城亿利通公司共假出口CPU芯片182185片，先后分10次共18笔，在晋城市国税局骗取出口退税款共10916166.61元。

　　目前，追赃及追逃工作仍在进行中。

　　 来源：新华网 本报记者 李吉毅 通讯员 田凡

（中国纳税服务中心）