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山西晋城一小公司内勾外联 “出口”骗税上千万

       汽车导购员变身老板

  去年3月,晋城市国税局向警方报案:晋城市亿利通进出口有限公司经营的电脑CPU出口贸易,有骗取出口退税的嫌疑。

  民警调查发现,所谓的"亿利通进出口有限公司",设在市区太行南路的百纺公司附近的两间出租房内。经侦查,平时除一名女子及一名男司机出入外,"公司"再无人上班。该公司是以卫某的名义注册的,注册资金100万元。卫某就是经常出现在公司的那名女子。据调查,卫某原本是一名汽车导购员,收入并不算高,怎么就在短期之内开了公司当老板?同时民警发现,自2007年7月成立以来,"亿利通"公司除开展电脑CPU的退税业务,并没有开展过其他业务,而卫某本人也从未涉及过进出口商品业务,更没有能力和足够的资金来开展这项业务。

  民警进一步调查发现,在"亿利通"的银行账户资料中,除卫某的印鉴外,都留有一个吴某的印鉴。而吴某是一家香港公司的老板,经常来晋城做生意。

  在调查中,卫某承认自己是吴某在晋城做生意期间结识的情人。两人在一起后,吴某主动说要为她成立一家公司,主营电子产品的出口。公司成立后,吴某每月给卫某发工资。"亿利通"的CPU全部都出口香港,而吴某正好是货物出口到香港的收货公司的老板,自买自卖的生意,吴某显然在捣鬼。

  电脑CPU重量蹊跷变轻

  民警在侦查中发现,"亿利通"订购的电脑CPU重量,与其在郑州海关出口时报关重量不符。电脑CPU的组成有两个部分,一个是电脑芯片,另一个是附着在芯片下的风扇。一般来讲,CPU重量可达约400克,而"亿利通"报关时的重量却不足50克。中间少了的重量应该就是风扇。

  民警随即到北京、上海、成都等地开展调查。代理商都承认向"亿利通"销售过CPU,但都从未见过卫某本人,也没有与她签订过订货合同,签合同的是黄某。货物每次都是直接发往深圳,黄某提货以后,才将订货合同邮寄给他们,他们再将增值税发票邮寄到晋城。

  黄某又是何许人?今年5月28日至6月2日,黄某及手下数人相继被抓获。通过黄等人的交代,民警又远赴南京、合肥、成都、重庆等地,调查走私回流后的CPU流向,并将吴某等列为网上逃犯。

  6月14日,吴某在通过深圳皇岗口岸出境时被查获。

  至此,这起骗取出口退税案件基本告破,追缴回涉案资金财物200余万元。

  制造出口假象循环诈骗

  随着案情大白,"拆风扇"的怪事也有了答案。

  原来,CPU芯片出口到香港后,吴某派人在香港机场作为收货人直接提货,随后再通过当地的"水客",从香港夹带货物至深圳。此时,该团伙根据编号将芯片和风扇重新组装,再次包装之后,销往全国各地。

  吴某一伙从代理商处订购CPU后,在不开具增值税专用发票低价销售的同时,采用"CPU出口回流再出口"的循环制造出口假象。为掩盖将CPU芯片偷运回内地销售的事实,该团伙利用深圳的地下钱庄将内地买家支付的人民币汇入香港账户,再将美元支付给吴某以制造出口假象,由晋城"亿利通"公司结汇后,卫某就用这些"完全合法"的退税证件,向晋城税务机关申请出口退税。从2007年9月至2009年3月,晋城亿利通公司共假出口CPU芯片182185片,先后分10次共18笔,在晋城市国税局骗取出口退税款共10916166.61元。

  目前,追赃及追逃工作仍在进行中。

   来源:新华网 本报记者 李吉毅 通讯员 田凡

(中国纳税服务中心)

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